内容简介

风险管理是各经济主体参与金融活动时的重要内容。随着布雷顿森林体系的崩溃和金融管制的逐步放松，特别是20世纪80年代后金融危机频繁发生，国际银行业重新认识到资本对风险防范的重要意义，巴塞尔委员会于1988年颁布了“巴塞尔协议”，强调资本缓冲风险的本质，在风险与资本之间建立明确的关系，银行开始步入以资本管理作为核心的新型风险管理阶段。
20世纪90年代以后，随着银行经营环境的变化，银行股东不再一味追求红利收益，而是更看重资本增值，评级机构也从纯粹的债项评级转向对银行全面财务状况的评级，这些促使银行开始考虑资本的成本与收益，即将资本管理纳入决策过程当中，但是资本的计量仍然以监管资本为主。近些年随着银行经营环境的变化、信息技术和风险量化技术的提高，巴塞尔委员会提出了更灵活、更具有风险敏感性的新资本监管框架，鼓励银行自主开发内部模型，资本管理也开始全面渗透到银行经营管理的各个环节，由半主动的管理方式转向积极主动的全面风险管理模式。因此，寻求全面、有效的风险度量内部模型对于提高银行的风险管理能力至关重要。
本书以巴塞尔协议的指导思想为线索，全面介绍了市场风险、信用风险和操作风险的度量思想和过程；各类风险的度量依照基本思想——步骤——案例的思路进行展开，较好地展示了风险度量的实验过程，便于学生理解和掌握；书中案例的实现采用了Eviews，VBA，Splus，Matlab等多种软件，便于学生选择性地学习和运用；结合众多方法和案例，突出了操作风险的介绍，这有助于提高学生分析复杂风险的能力。 本书可作为大学金融本科专业《金融实验》课程的教材，也可作为风险管理者的操作参考手册。